こんにちは、森翔吾です。
僕はロシアへ移住して２年経過しました。
そのため本来は日本への納税義務は無く
ロシアへの納税する必要があったのですが、
２０２１年までは
日本に法人を持っていたので
日本で納税していました。
２０２１年中に日本法人を閉じ
同時に住民票を抜き、
＝正式に日本の非居住者になり
２０２２年からはロシアに
納税することになります。
ということで今回は
日本→ロシアへ納税した場合の
合計額の違いを計算しようと思います。
ちなみに、
現在、住んでいるロシアの他に
移住ビザを取得するために
会社を設立した、
・ドバイに住んだ場合
もシミュレーションしてみます。
日本
ロシア
ドバイ
この３カ国で計算してみます。
一応、言っときますが、
・配偶者、子供が日本に住んでいる
・日本に法人を持ってる
・定期的に日本へ帰国している
こんな場合は日本での納税義務が
あるみたいなので注意が必要です。
先に結論です
２０２１年の僕の会社の売上、利益などを
言っちゃいますが…
年商 ：１０００万円
年収（役員報酬） ：６００万円
経費 ：４００万円
法人利益 ：ほぼ０
だいたいこれくらいでした。
今回はロシアでの不動産の
売却益、賃貸利回りは除きますが、
それも入れると年収は
倍くらいになるかと思います。
ぶっちゃけ、
この規模の売上で
法人を持つメリットは無いと思います。
僕の場合は過去は５〜６倍の売上があったり
取引先との信頼関係維持のため
あえて保持していた感じです。
・・・
詳しい計算、詳細は
記事を詳しく読んでもらうとして、
税金などを支払ったあとに
手元に残るお金は、
日本：４７０万円
ロシア：６６０万円
ドバイ：７６０万円
ここから現地での生活費を引き
手元に残るお金＝純粋に
貯金、投資に回せるお金は、
日本：１１０万円
ロシア：５２０万円
ドバイ：２８０万円
物価が安いロシアが圧倒的に
貯金できることが分かります。
では詳しく計算し
詳細を書いていきます。
日本での手取り：４７０万円
今回は去年の僕みたいに
法人の経営者を想定します。
個人事業主だと社会保険料が
国民年金などになり安くなると思います。
あくまでも１人社長の場合は、
年商 ：１０００万円
年収（役員報酬） ：６００万円
経費 ：４００万円
法人利益 ：ほぼ０
会社の経費、税金など、
合計：４００万円
仕事上の必要な経費 ：１９８万円
社会保険（会社負担）：８０万円
税理士顧問料 ：６５万円
消費税（簡易） ：５０万円
法人税 ：７万円
個人の税金等、
１３０万円
社会保険（個人負担）：８０万円
所得税 ：２０万円
住民税 ：３０万円
日本は役員報酬の概念があるので
他の国と比較しずらいかもしれませんが
出費＝５３０万円
最終的に手元に残るのは…
１０００万ー５３０万＝４７０万円
ロシア：６６０万円
個人事業主だと経費の概念が無いので
売上✕約１４％になります。
所得税
１４０万円
１０００万✕１４％＝１４０万円
ロシアの場合は所得税だけ。
社会保険料を払わなくても
医療費がタダになります。
年金制度はあるらしいのですが
将来の年金が不要であれば
払わなくてもOKらしい。
経費、所得税
３４０万円
仕事上の必要な経費 ：２００万円
社会保険（会社負担）：１４０万円
なので、手元に残るのは、
１０００万ー３４０万＝６６０万円
ドバイ：７６０万円
ドバイの場合だと、
法人税、所得税など＝０円ですが
年間の法人ライセンス料が約４０万円
必要になります。
なので、
経費、ライセンス料
２４０万円
仕事上の必要な経費 ：２００万円
社会保険（会社負担）：４０万円
手元に残るのは、
１０００万ー２４０万＝７６０万円
【物価差】毎月の生活費を考慮すると…
１０００万円を売り上げて
２００万円経費を使った場合の
手元に残るお金をまとめると、
日本：４７０万円
ロシア：６６０万円
ドバイ：７６０万円
このお金から、
・毎月の生活費
を引くことで、
・最終的に残るお金（貯金額）
が分かります。
僕自身のロシアでの生活費や
日本、ドバイで暮らす
知り合いの出費を元に算出します。
また家族構成の想定は、
・夫婦＋小さな子供１人
・持ち家（家賃なし）
・基本的には質素な暮らしを心がける
・日本は東京都心の少し郊外
・ロシアは１００万人の中都市カザン
・ドバイは日本人が普通に住めるエリア
毎月の生活費
日本：３６０万円
ロシア：１２０万円
ドバイ：４８０万円
こんな感じかと思います。
手元に残るお金から生活費を引くと
日本：４７０ー３６０＝１１０万円
ロシア：６６０ー１２０＝５２０万円
ドバイ：７６０ー４８０＝２８０万円
日本：１１０万円
ロシア：５２０万円
ドバイ：２８０万円
上記は純粋に、
・貯金
・投資
に回せるお金ですね。
結論：税金が安くても物価が高いと残らない…
収入が数千万円あれば
あまり考慮する必要は
無いかもしれませんが、
これくらいの収入だと、
・物価が高い国 OR 安い国
の違いがクッキリ出ますね。
ただ、
数千万円の年収を得ようと思うと
「のんびりライフ」を送ることは
難しくなるかと思います。
もちろん、ずっとではないですが
２〜３年くらいは仕事に集中しないと
クリアできないと思います。
＝その間は子育てがおろそかになる
コレは間違いないと思うので
僕は今のバランスが
すごく良いなと思い、
敢えてこれくらいの収入を
維持するようにしています。
って、起業当初は
月に５０万円レベルを稼ぐのは
死ぬほど大変だったんですが…
今は３０％くらいのパワーで
それくらいはいくようになりました。
やっぱり、
自分が何を最優先にして生きて生きたいか？
これが明確にすることはすごく
大切だなと感じます。
・何もかんがえずがむしゃらに働く
こんな時期があっても悪くは無いですが
子供が生まれたばかりに
こんなことをしていたら、
僕だったら絶対に後悔しそう…
考えは人それぞれですが
僕はそう思います。
今日はここまで。
それでは！